企业发行债券，应当于发行前披露的文件，不包括（）。-证券从业资格证题库-在线考试题库网

[单选题]

企业发行债券，应当于发行前披露的文件，不包括（）。

A
企业最近三年经审计的财务报告及最近一期会计报表
B
企业最近五年经审计的财务报告及最近一期会计报表
C
募集说明书
D
信用评级报告（如有）

正确答案：B 学习难度：

题目解析：

考点：企业发行债券，应当于发行前披露以下文件：①企业最近三年经审计的财务报告及最近一期会计报表；②募集说明书；③信用评级报告（如有）；④公司信用类债券监督管理机构或市场自律组织要求的其他文件。

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中国证监会撤销保荐代表人资格的行为包括（&emsp;&emsp;）。 Ⅰ．保荐代表人被吊销证券业执业证书 Ⅱ．保荐代表人被注销证券业执业证书 Ⅲ．保荐代表人受到中国证监会行政处罚 Ⅳ．保荐代表人未按要求参加保荐代表人年度业务培训的-证券从业资格证题库查看答案
下列选项中，说法不正确的是（&emsp;&emsp;）。-证券从业资格证题库查看答案
欺诈发行证券罪的犯罪构成，不属于主观方面的有(&emsp;&emsp;)。 ①行为人必须实施在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容的行为 ②本罪的主体主要是单位 ③行为人必须实施了发行证券的行为 ④本罪在主观上只能由故意构成，过失不构成本罪-证券从业资格证题库查看答案
下列选项中，属于证券公司建立健全证券经纪业务客户管理与客户服务制度的是（&emsp;&emsp;）。 Ⅰ．建立健全客户适当性管理制度，为客户提供适当的产品和服务 Ⅱ．建立健全客户交易安全监控制度，保护客户资产安全 Ⅲ．建立健全客户账户管理制度 Ⅳ．建立健全客户投诉处理制度，妥善处理客户投诉和与客户的纠纷-证券从业资格证题库查看答案
证券公司（）合计持有一家上市公司股票及其权益的数量或者其增减变动达到规定的比例时，应当依法履行信息报告、投募或者要约收购义务。 Ⅰ.自营证券账户 Ⅱ.融券专用证券账户 Ⅲ.转融通担保证券明细账户 Ⅳ.客服普通证券账户-证券从业资格证题库查看答案
下列关于收购的说法，正确的有（&emsp;&emsp;）。 Ⅰ．收购行为完成后，收购人与被收购公司合并，并将该公司解散的，被解散公司的原有股票由收购人依法更换 Ⅱ．收购行为完成后，收购人应当在10日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告 Ⅲ．收购上市公司中由国家授权投资的机构持有的股份，应当按照国务院的规定，经有关主管部门批准 Ⅳ．收购行为完成后，被收购公司不再具备股份有限公司条件的，应当依法变更企业形式-证券从业资格证题库查看答案
证券公司、证券投资咨询机构及其执业人员向社会公众开展证券投资咨询业务活动的禁止事项包括( )。 Ⅰ．向投资人承诺证券、期货投资收益 Ⅱ．与投资人约定分享投资收益或者分担投资损失 Ⅲ．利用咨询服务与他人合谋操纵市场或者进行内幕交易 Ⅳ．代理投资人从事证券、期货买卖-证券从业资格证题库查看答案
关于分级资产管理产品的说法，正确的有(&emsp;&emsp;)。 ①公募产品和开放式私募产品不得进行份额分级 ②分级私募产品应当根据所投资资产的风险程度设定分级比例(优先级份额／劣后级份额，中间级份额计入优先级份额) ③固定收益类产品的分级比例不得超过3：1，权益类产品的分级比例不得超过2：1，商品及金融衍生品类产品、混合类产品的分级比例不得超过1：1 ④发行分级资产管理产品的金融机构应当对该资产管理产品进行自主管理，不得转委托给劣后级投资者-证券从业资格证题库查看答案
下列关于证券经纪业务风险的说法正确的有(　　)。①证券经纪业务的合规风险主要是指证券经纪公司在经纪业务活动中违反法律、行政法规和监管部门规章及规范性文件、行业规范和自律规则等行为，可能使证券公司收到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险②管理风险主要是指证券公司在经纪业务经营中由于管理制度不健全、内部控制不严，或工作人员有章不循、违规操作等而导致客户账户管理差错或违规、侵害客户权益、造成客户资产损失、引发客户纠纷，而使证券公司受到监管处罚或因承担赔偿责任遭受财产损失或声誉损失的风险③技术风险主要是指证券公司信息技术系统发生技术故障，导致行情中断、交易停滞、银行转账不畅，或在容量、运作等方面不能保障交易业务正常、有序、高效、顺利地进行，从而可能给客户造成损失，证券公司因承担赔偿责任而带来的经济或声誉损失的风险④技术风险主要来自于硬件设备和软件两个方面-证券从业资格证题库查看答案
最近1年末净资产不低于（）万元，最近1年末金融资产不低于500万元，且具有（）年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历的除专业投资者外的法人或其他组织，可以申请从普通投资者转化成为专业投资者。-证券从业资格证题库查看答案
下列不属于有限责任公司的出资证明书应当载明的事项的是（&emsp;）。-证券从业资格证题库查看答案
公司债券上市交易后，由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易的情形有（&emsp;&emsp;）。 Ⅰ．公司有重大违法行为 Ⅱ．未按照公司债券募集办法履行义务 Ⅲ．发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用 Ⅳ．公司最近一年连续亏损，在其后1个年度内恢复盈利-证券从业资格证题库查看答案
发生影响或者可能影响证券公司经营管理、财务状况、风险控制指标或者客户资产安全的重大事件的，证券公司应当向国务院证券监督管理机构报送(&emsp;&emsp;)，说明事件的起因、目前的状态、可能产生的后果和拟采取的相应措施。-证券从业资格证题库查看答案
关于上市公司的收购，收购行为完成后，收购人应当在（）日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告。-证券从业资格证题库查看答案
根据《证券公司治理准则》的要求，在一般情况下，证券公司在处理与股东关联方之间的关系时，证券公司应不得有以下行为发生（）。 ①股东违规占用证券公司资产 ②证券公司持有股东的股权 ③证券公司控股其他证券公司的，不得损害所控股的证券公司的利益 ④证券公司通过购买股东持有的证券等方式向股东输送不当利益 ⑤证券公司股东的人员在证券公司兼职的，遵守法律法规和中国证监会的规定-证券从业资格证题库查看答案
直投子公司可以为客户提供与股权投资相关的（&emsp;&emsp;）服务。 Ⅰ．投资顾问Ⅱ．投资管理 Ⅲ．财务顾问Ⅳ．财务管理-证券从业资格证题库查看答案
证券公司客户资产管理业务投资主办人应当在（&emsp;&emsp;）进行执业注册。-证券从业资格证题库查看答案
下列关于证券登记结算机构设立条件的说法，正确的有（）。 Ⅰ.自有资金不少于人民币2亿元 Ⅱ.具有证券登记和结算服务所必需的场所和设施 Ⅲ.具有证券交易服务所必需的场所和设施 Ⅳ.具有证券存管所必需的场所和设施-证券从业资格证题库查看答案
合规负责人发现证券公司存在违法违规行为或合规风险隐患的，应当依照公司章程规定及时向()、经营管理主要负责人报告，提出处理意见，并督促整改。-证券从业资格证题库查看答案
证券公司治理基本要求包括(　　)。①建立健全组织架构、明确职责划分②不得侵犯客户合法权益③建立完备的内部控制体系④实时监控有关账户的交易行为-证券从业资格证题库查看答案